【财务报销制度及报销流程】为了规范公司财务报销行为，提高资金使用效率，确保各项费用支出的合理性与合规性，特制定本财务报销制度及报销流程。该制度适用于公司所有员工在日常工作中发生的合理费用支出，包括但不限于差旅费、办公用品费、业务招待费等。
一、财务报销制度
1. 适用范围
本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各类费用支出，如差旅、会议、培训、业务招待等。
2. 报销原则
- 真实性：报销内容必须真实发生，不得虚报、假报。
- 合理性：费用支出应符合公司相关规定，控制在预算范围内。
- 合规性：所有报销单据需符合国家税务和财务法规要求。
3. 报销标准
- 差旅费：按公司规定的标准执行，包括交通、住宿、补助等。
- 办公用品：需提供采购清单及发票，且金额需控制在部门预算内。
- 业务招待：须注明接待对象、事由，并附相关发票。
4. 审批权限
- 一般费用：由部门负责人审批。
- 大额费用（超过5000元）：需经财务总监或总经理审批。
5. 报销时限
费用发生后应在15个工作日内完成报销手续，逾期不予受理。
二、财务报销流程
为便于员工操作，财务报销流程如下：
| 步骤 | 操作内容 | 责任人 | 备注 |
| 1 | 填写报销单 | 员工 | 需填写费用明细、金额、用途等信息 |
| 2 | 准备原始凭证 | 员工 | 包括发票、收据、合同等有效票据 |
| 3 | 提交部门负责人审批 | 部门负责人 | 确认费用合理性及真实性 |
| 4 | 提交财务审核 | 财务人员 | 核对票据合规性及金额准确性 |
| 5 | 财务部录入系统 | 财务人员 | 将报销信息录入财务管理系统 |
| 6 | 审批通过并付款 | 财务部 | 根据审批结果安排付款 |
| 7 | 报销完成 | 员工 | 收到报销款项后确认 |
三、注意事项
- 所有报销票据必须为正规发票，复印件或白条一律不接受。
- 若发现虚假报销行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或辞退处理。
- 报销过程中如遇问题，可联系财务部咨询或提出申诉。
通过以上制度和流程的规范实施，能够有效提升公司财务管理的透明度和规范性，保障员工合法权益，同时促进企业健康有序发展。
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